Функционал Розничного НДС

Розничный НДС — это ставка НДС, передаваемая в ККМ при розничной продаже, которая может отличаться от ставки НДС, указанной в накладной поставщика. Функционал розничного НДС позволяет аптечной сети задавать ставки НДС в справочнике по товарам (Номенклатурный каталог), устанавливая их в значения на своё усмотрение, в том числе отличные от ставок, указанных в накладной поставщика.

1. Доверенным поставщикам выставить в карточке контрагента налогообложение ОСНО. В результате ставка НДС из приходных накладных от данных поставщиков будет считаться верной и будет записываться для соответствующих товаров в номенклатурном каталоге, в т.ч. переписывать ранее внесенное значение ставки НДС, если оно отличается от ставки НДС в накладной поставщика.
2. Функционал розничного НДС подключается через службу технической поддержки, так как его включение меняет подход в проведение розничных продаж (через ККМ). Так, после включения данного режима если НДС в НК по товару не задан, то продать этот товар по ККМ будет нельзя.
3. В Номенклатурном каталоге (НК) сможете актуализировать ставки НДС для товаров. Если вы внесли НДС вручную, то дата этой операции запоминается и данная ставка НДС не будет меняться ставкой НДС по данному товару от доверенного поставщика.

• При оприходовании накладных для значения Розничного НДС автоматически применяются ставки, указанные в Номенклатурном каталоге. В результате розничные цены будут формироваться исходя из данного значения Розничного НДС, а не из ставки НДС, переданной в накладной поставщиком.
• Если в Номенклатурном каталоге отсутствует ставка НДС для позиции:
  • При оприходовании накладной от доверенного поставщика ставка НДС из накладной будет записана в НДС НК и назначена в качестве Розничного НДС для данного товара на остатках (в накладной).
  • При оприходовании накладной от не доверенного поставщика значение Розничного НДС должен указать ответственный сотрудник, выполняющий приход этой накладной. Эту ставку необходимо внести в НК. При последующих оприходованиях данного товара ставка будет автоматически подставляться из НК.
• При последующей продаже через ККМ используется ставка НДС, указанная в Номенклатурном каталоге.

Расчёт НДС при продаже через ККМ в соответствии с ОФД

Допустим, в накладной указана цена без НДС 100 руб., с НДС 10% → цена с НДС составит 110 руб.
При этом в Номенклатурном каталоге для товара установлена розничная ставка 20%.
В итоге товар приходуется на остатки с учётом этой ставки, и розничная цена будет рассчитана как:
100 руб. (без НДС) + 20% = 120 руб.
Таким образом, наценка применяется не к 110 рублям (цена со ставкой поставщика), а к 120 рублям (цена с учётом розничного НДС в НК).